當期貨幣資金余額表述
❶ 請問資產負債表裡貨幣資金的期末數=年初數+本期借方余額-本期貸方余額對么謝謝指點！
指點談不上了，呵呵！
應該是「本期期末余額=本期期初余額+本期借方發生額-本期貸方發生額」
因為貨幣資金屬於資產，借方表示資產增加，貸方表示資產減少。所以，上式也可理解為：「本期期末余額=本期期初余額+本期貨幣資金增加額-本期貨幣資金減少額」這樣去考慮應該就比較容易了。
這里之所以使用「本期期初余額」，而非「年初數」，主要是為了表述嚴謹。如果比較報表編制要求填報年初數，上式中的「本期期初余額」即可表示為「年初數」。
❷ 如何填寫資產負債表中的貨幣資金的期末數
貨幣資金指的是期末庫存現金余額+期末結存銀行存款余額=貨幣資金。貨幣資金」的期末數是等於」庫存現金+銀行存款」+其他貨幣資金「等賬戶的期末余額合計數來填列。
貨幣資金=現金+銀行存款+其他貨幣資金
貨幣形態表現的資金。貨幣資金是指可以立即投入流通，用以購買商品或勞務，或用以償還債務的交換媒介。
資產負債表的一個流動資產項目，包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金三個總賬賬戶的期末余額，具有專門用途的貨幣資金不包括在內。
企業中最活躍的資金，流動性強，是企業的重要支付手段和流通手段，因而是流動資產的審查重點。其他貨幣資金包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用證保證金存款、信用卡存款、存出投資款等。
(2)當期貨幣資金余額表述擴展閱讀
不同形式的貨幣資金有不同的管理方式和管理內容，為了適應貨幣資金管理的需要，一般設置「現金」、「銀行存款」和「其他貨幣資金」等科目。
1、「現金」科目用以核算企業的庫存現金，但不包括企業內部周轉使用的備用金。
2、「銀行存款」科目用以核算企業存入銀行或其他金融機構的各種存款，但不包括企業的外埠存款、銀行本票存款和銀行匯票存款等。
3、「其他貨幣資金」科目用以核算企業的外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款和在途貨幣資金等。
4、為了總括反映企業貨幣資金的基本情況，資產負債表上一般只列示「貨幣資金」項目，不再按貨幣資金的各組成項目單獨列示。
❸ 資產負債表裡貨幣資金的本期余額數是怎麼算出來的
您好 資產負債表只有年初余額和期末余額 我將您提出的本期余額數理解為期末余額，貨幣資金期末余額是由銀行存款、庫存現金、其他貨幣資金幾個科目的余額數相加。這幾個科目的期末余額=期初余額+本期增加-本期減少。如果是用軟體做賬的，直接將科目余額表這三個科目的余額相加就行。
❹ 資產負債表1月份貨幣資金的期末余額填列
你說的基本是正確的：但是不要忘了資產負債表的貨幣資金項目它包括庫存現金、銀行存款和其他貨幣資金三部分內容，你可以根據其對應的總分類賬的借方余額來填寫，把這三項加在一起就可以了。
特此回答！
❺ 現金凈流=貨幣資金余額
現金銀行的日記賬按的是收付實現制，利潤表按的是權責發生制。
流量表的凈流量=現金銀行的本期發生凈額
❻ 什麼是當期貨幣資金
納稅人當期貨幣資金在扣除應付職工工資、社會保險費後，不足以繳納稅款的，經批准可延期繳納稅款。此條的規定中的當期貨幣資金是指納稅人申請延期繳納稅款之日的資金余額，其中不含國家法律和行政法規明確規定企業不可動用的資金；應付職工工資是指當期計提數。
❼ 現金流量表中現金及現金等價物的期初余額是什麼
現金流量表中現金及現金等價物的期初余額是上年度結轉至本年度可供本期周轉使用的現金及其等價物的金額。
現金流量表的現金及現金等價物包括庫存現金、銀行存款（不含定期存款）、其他貨幣資金和現金等價物（即持有的期限短、流動性強、易於轉換為已知金額現金、價值變動風險很小的短期投資）。
其中貨幣資金和銀行存款以及其他貨幣資金的期初余額：按照資產負債表中「貨幣資金」項目的期初金額填。
拓展資料
現金流量表現實局限性
很多書刊認為經營活動產生的現金流量凈額是評價企業償還能力的重要標，如公式：短期償債能力流動比例=經營活動產生的現金流量凈額/流動負債總額
認為比率較大，償還能力越強，但是這個公式是看條件的，不具有普遍意義。採用這個公式首先是資金市場比較成熟，有隨時可以拋售或轉換的有價證券，短期有價證券是現金的等價物，是企業現金的一種轉換形式，有一定的收益性，企業現金比較充裕時，可作為儲藏手段。這一條是應具備的，尤其是廣大的農村基層，資金市場非常單一，主要依賴銀行。把錢存在銀行里收益率很低，持有量過多是一種浪費，現金不能變成有一定收益的等價物，存量就不能增加。另外企業應有一定的瞬息萬變有資金、負債率不應太高，在這種情況下企業現金多了，可按交易性需要、預防性需要和投資性需要持有一定數量的現金。如果企業自有資產較少，負債率高，往往依賴銀行貸款維持生產經營，這種情況下，現金到手使窮於應付償還多種欠款購買生產必須的原材料，經營好現金多時因償還欠款負債率降一下，達不到需要儲存現金的水平。現金流量凈額是個差量指標（流入減流出或期末減期初）期末比期初多一些或少一些沒有什麼實際意義，所以當前用現金流量凈額評價企業應視條件而定。
編制現金流量表的目的在於提供某一會計期間的現金賺取和支出信息，以反映企業現金周轉的時間、金額及原因等情況，其公式可表述為：「當期現金凈增加額=經營現金凈流量+投資現金凈流量+籌資現金凈流量」。
現實局限性
很多書刊認為經營活動產生的現金流量凈額是評價企業償還能力的重要標，如公式：短期償債能力流動比例=經營活動產生的現金流量凈額/流動負債總額
認為比率較大，償還能力越強，但是這個公式是看條件的，不具有普遍意義。採用這個公式首先是資金市場比較成熟，有隨時可以拋售或轉換的有價證券，短期有價證券是現金的等價物，是企業現金的一種轉換形式，有一定的收益性，企業現金比較充裕時，可作為儲藏手段。這一條是應具備的，尤其是廣大的農村基層，資金市場非常單一，主要依賴銀行。把錢存在銀行里收益率很低，持有量過多是一種浪費，現金不能變成有一定收益的等價物，存量就不能增加。另外企業應有一定的瞬息萬變有資金、負債率不應太高，在這種情況下企業現金多了，可按交易性需要、預防性需要和投資性需要持有一定數量的現金。如果企業自有資產較少，負債率高，往往依賴銀行貸款維持生產經營，這種情況下，現金到手使窮於應付償還多種欠款購買生產必須的原材料，經營好現金多時因償還欠款負債率降一下，達不到需要儲存現金的水平。現金流量凈額是個差量指標（流入減流出或期末減期初）期末比期初多一些或少一些沒有什麼實際意義，所以當前用現金流量凈額評價企業應視條件而定。
編制現金流量表的目的在於提供某一會計期間的現金賺取和支出信息，以反映企業現金周轉的時間、金額及原因等情況，其公式可表述為：「當期現金凈增加額=經營現金凈流量+投資現金凈流量+籌資現金凈流量」。
參考資料：網路-現金流量表
❽ 貨幣資金余額如何確定
貨幣資金=現金+銀行存款，從總賬上就能一目瞭然。
❾ 什麼叫平均貨幣資金余額
(期初+期末)/2